Отчет об исполнении бюджета города Дзержинска за 9 месяцев 2014 года

На очередном заседании исполнительного органа городского совета основной акцент был сделан на финансовой составляющей жизнедеятельности города: был проведен анализ исполнения городского бюджета за 9 месяцев текущего года. Обсуждая отчет, подготовленный финансовым департаментом горсовета, который мы публикуем ниже, городской голова В. Н. Слепцов указал ответственным лицам на наиболее узкие места, где имеются недоработки по линии наполнения местной казны. И в первую очередь  это касается платы за земельные ресурсы. Владимир Никитович нацелил соответствующие службы на более активную и плодотворную работу в данном направлении.

За 9 месяцев 2014 года городской бюджет г. Дзержинска по доходам выполнен на сумму 162370,7 тыс. грн. или на 70,4% к уточненным годовым назначениям (230682,0 тыс. грн.), в том числе:

- по общему фонду - 155845,6 тыс. грн. или на 70,5% к годовому плану (220969,4 тыс. грн.) с учетом дотации выравнивания из государственного бюджета в сумме 41917,1 тыс. грн. или 93,3% к уточненному плану отчетного периода (44947,1 тыс. грн.), дополнительной дотации из государственного бюджета на выравнивание финансовой обеспеченности - 693,5 тыс. грн. или 100% к плану отчетного периода, субвенций из государственного бюджета  на социальную защиту населения в сумме 59323,7 тыс. грн. или 92,9% к уточненному плану отчетного периода (63852,9 тыс. грн.), прочей дополнительной дотации из областного бюджета (для обеспечения функционирования вторичного уровня медицинской помощи населению, Центру социальной реабилитации детей) в сумме 26487,7 тыс. грн. или 100% от плана периода;

- по специальному фонду - на 6525,1 тыс. грн. или 67,2% к уточненному годовому плану (9712,6 тыс. грн.).

Бюджет города Дзержинска по собственным поступлениям общего фонда выполнен на 27355,0 тыс. грн., что соответствует 66,6% годового плана (41092,4 тыс.  грн.), 89,9% плана росписи 9-ти месяцев.  Плановые показатели отчетного периода по собственным поступлениям общего фонда к плану 9 месяцев не выполнены на 10,1% или на 3063,8 тыс. грн.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года сумма собственных поступлений  бюджета города уменьшилась на 3665,1 тыс. грн., или на 11,8%.
Основным источником формирования общего фонда городского бюджета является налог на доходы физических лиц, удельный вес которого в сумме поступивших собственных доходов составляет 89,6%. За отчетный период поступило 24505,2 тыс. грн. данного дохода, что соответствует 67,1% годовых назначений (36511,1 тыс. грн.) и 91,0% к плану 9-ти месяцев (26928,5 тыс. грн.). Плановые показатели по налогу на доходы физических лиц отчетного периода не выполнены на 2423,3 тыс. грн.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления по налогу на доходы физических лиц уменьшились на 9,9% или на 2698,6 тыс. грн.

Доходы по специальному фонду за 9 месяцев 2014 года без учета трансфертов выполнены на 66,2% к уточненным годовым плановым показателям (8339,8 тыс. грн.) и 88,5% составляют от плановых показателей отчетного периода (6234,3 тыс. грн.), что соответствует 5516,8 тыс. грн.

По основным налогам и сборам:

Собственные поступления бюджетных учреждений фактически получены в сумме 3331,1 тыс. грн., что составляет 77,3% от уточненных годовых назначений (4310,4 тыс. грн.) и 103% составляет от плановых показателей отчетного периода (3232,8 тыс. грн.). Перевыполнение плановых показателей - на 98,3 тыс. грн.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года собственные доходы бюджетных учреждений снизились на 27,2% или на 1242,4 тыс. грн.

В Дорожный фонд г. Дзержинска без учета субвенции государственного бюджета поступили 20,9 тыс. грн., что соответствует 36,5% плана отчетного периода. Недополучены - 36,4 тыс. грн.

В Фонд охраны окружающей природной среды поступили 208,4 тыс. грн., что составляет 67,6% от плановых показателей отчетного периода.

В бюджет развития поступили 1817,3 тыс. грн., что составляет 52,5% от уточненного годового плана  (3460,0 тыс. грн.) и 71,5% от плана отчетного периода. Недополучены 723,7 тыс. грн.

Трансферты из государственного бюджета поступили в сумме 1008,3 тыс. грн.:
- субвенция на ремонт и содержание дорог (41034400 ) в специальный фонд за отчетный период поступила в сумме 918,3 тыс. грн., что соответствует 71,6% уточненного годового плана и 105,5% к плану 9 месяцев (870,4 тыс. грн.);
- субвенция на погашение задолженности по разнице в тарифах на тепловую энергию, услуги централизованного водоснабжения и водоотведения (41036600 ) поступила в сумме 90,0 тыс. грн., что соответствует 100% уточненного годового плана.

Расходная часть городского бюджета выполнена на 65,0% или 156007,6 тыс. грн., в том числе по общему фонду на 67,0 % или 149991,7 тыс. грн. к уточненным плановым назначениям, по специальному фонду на 36,6% или 6015,9 тыс. грн. к уточненным плановым назначениям.

В течение отчетного периода средства бюджета города имели социальную направленность. Так, на содержание социально-культурной сферы, без учета субвенций из государственного и областного бюджетов направлено 85,1% объема расходов общего фонда или 77394,3 тыс. грн. из них:

- на образование - 38471,3 тыс. грн. или 49,7%;
- на здравоохранение - 30604,9 тыс. грн. или 39,5%;
- на социальную защиту и социальное обеспечение - 3448,8 тыс. грн.или 4,5 %;
- на культуру и искусство - 4409,5 тыс. грн. или 5,7%;
- на физическую культуру и спорт - 459,8 тыс. грн. или 0,6%.

Структура расходов по общему фонду с учетом трансфертов из государственного и областного бюджетов:

- оплата труда  и начисления на неё составили 55023,8 тыс. грн. или 36,7%;
- энергоносители - 6040,1 тыс. грн. или  4,0%;
- медикаменты - 293,3 тыс. грн. или 0,2 %;
- продукты питания - 2136,9 тыс. грн. или 1,4 %;
- социальное обеспечение - 58909,1 тыс. грн. или 39,3%;
- текущие трансферты органам государственного управления других уровней - 2753,9 тыс. грн. или 1,8%;
- прочие расходы - 24834,6 тыс. грн. или 16,5%.

Таким образом, в структуре расходов защищенные статьи составили 125157,1 тыс. грн. или 83,4% от общих расходов местного бюджета с учетом трансфертов (149991,7 тыс. грн.).

Расходы специального фонда профинансированы на 36,6%  или  6015,9 тыс. грн. к уточненным плановым назначениям, в том числе за счет:

1) Собственных поступлений бюджетных учреждений - 3194,1 тыс. грн. (от платы за услуги, которые предоставляются бюджетными учреждениями, -1861,7 тыс. грн.; от других источников собственных поступлений бюджетных учреждений - 1332,4 тыс. грн. (спонсорская помощь).

2) Прочих поступлений специального фонда - 2821,8 тыс. грн.

В отчетном периоде финансирование бюджетных учреждений проводилось в пределах сметных назначений, пропорционально полученным доходам. Заработная плата работникам бюджетных учреждений, содержащихся  за счет средств местного бюджета, выплачена полностью, задолженности прошлых лет не имеется.

Н. Колесникова.
Заместитель директора департамента финансов Дзержинского городского совета.