Информация об исполнении городского бюджета города Дзержинска за 9 месяцев 2013 года
За 9 месяцев 2013 года
городской бюджет г. Дзержинска по доходам выполнен на сумму 154146,9
тыс. грн. или на 72,7% к уточненным годовым назначениям , в том числе:
- по общему фонду на сумму 145838,5 тыс.грн. или на 71,7% к
годовому плану с учетом дотации выравнивания из государственного бюджета на
сумму 39535,6 тыс.грн. или на 97,4% к уточненному плану отчетного периода,
субвенций из государственного бюджета на
социальную защиту населения на сумму 49055,7 тыс.грн. или 90,1% к уточненному
плану отчетного периода, прочей дополнительной дотации из областного бюджета
(для обеспечения функционирования вторичного уровня медицинской помощи
населению, Центру социальной реабилитации детей и ЦССМ) на сумму 25591,6
тыс.грн. или 100% от плана периода, прочей субвенции , перечисленной из п.
Новгородское в сумме 122,5 тыс.грн. или 100%;
- по специальному фонду – на 8308,4 тыс.грн. или 95,8% к
уточненному годовому плану, в том числе собственные поступления бюджетных
учреждений фактически получены в сумме 4573,5 тыс.грн., что составляет
129,7% от уточненных годовых назначений; в Дорожный фонд г. Дзержинска
поступили в сумме 607,4тыс.грн., из них: *собственные поступления 81,5
тыс.грн., что соответствует 154,5% плана отчетного периода; *субвенция из
государственного бюджета на ремонт и содержание дорог в сумме 525,9 тыс.грн.
или 54,8% от уточненного годового плана, недополучено – 180,7 тыс.грн.; в
Фонд охраны окружающей природной среды поступили 392,7 тыс.грн., что
составляет 119,1% от плановых показателей отчетного периода; в бюджет развития
поступило 2263,5 тыс.грн., что составляет 70,4% от уточненного
годового плана и 93,4% от плана отчетного периода; в целевой фонд
городского бюджета поступили 418,9 тыс.грн. при уточненных годовых назначениях
366,63 тыс.грн. Источником доходов целевых фондов являются благотворительные
взносы и добровольные пожертвования как юридических, так и физических лиц, в
том числе и граждан.
Бюджет города Дзержинска по собственным поступлениям общего
фонда выполнен на 31020,1 тыс.грн., что соответствует 72,6% годового плана
или 97,7% плана отчетного периода. Плановые показатели отчетного периода по
собственным поступлениям общего фонда не выполнены на 2,3% или на 741,9
тыс.грн.
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года сумма
собственных поступлений бюджета города
увеличилась на 1898,9 тыс. грн., или на 6,5%.
Удельный вес собственных поступлений в структуре доходов
общего фонда городского бюджета – 21,3%
(за 9 месяцев 2012 года – 20,6%).
Наибольший удельный вес в структуре собственных доходов общего
фонда городского бюджета составляет: налог на доходы физических лиц – 87,7%;
плата за землю – 8,5%; плата за аренду коммунального имущества – 1,8%;
госпошлина – 0,8%; налог на прибыль предприятий коммунальной формы собственности
- 0,4%.
Налог на доходы физических лиц, удельный вес которого в
сумме поступивших собственных доходов составляет 87,7%, за отчетный период
поступил в сумме 27203,8 тыс.грн., что соответствует 70,6% годовых назначений и
95% к плану отчетного периода. Плановые показатели по налогу на доходы
физических лиц 9 месяцев не выполнены на 1425,6 тыс.грн. Невыполнение объясняется
снижением запланированного темпа роста фонда оплаты труда в отчетном
периоде. При запланированном росте налога на доходы физических лиц к
аналогичному периоду прошлого года на
12,3%, фактический рост составил 7,7%.
Следует также отметить, что по состоянию на 01.10.2013 в Фондах
социального страхования учитывается задолженность по выплатам больничных листов
на сумму 3784,1тыс.грн. (оперативные данные). Данная задолженность привела к
тому, что местным бюджетом за отчетный период недополучено около 250,0 тыс.грн.
В течение всего 2013 года
наблюдается также постоянное невыполнение плана по поступлениям налога
на доходы физических лиц – военнослужащих, которое по итогам 9 месяцев
составляет 9,2% или 72,7 тыс.грн. (плановые показатели были доведены Министерством
финансов Украины).Невыполнение
объясняется снижением
запланированного темпа роста фонда оплаты труда в отчетном периоде. При
запланированном росте налога на доходы физических лиц к аналогичному периоду
прошлого года на 12,3%, фактический рост
составил 7,7%.
Плата за землю поступила в сумме 2646,6 тыс.грн., что
соответствует 84,7% к уточненному годовому плану, и 113,0% составляет от
уточненного плана отчетного периода. Дополнительно получены к плану 303,6
тыс.грн. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы от платы за
землю увеличились на 25,1 тыс.грн. или на 1,0%.
Плата за аренду имущества, которое находится в коммунальной
собственности, поступила за отчетный период в сумме 567,7 тыс.грн.,
или 126,2% к уточненному годовому плану и в 1,7 раза или
на 230,2 тыс.грн. превышает плановые показатели
отчетного периода. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года
доходы от аренды коммунального имущества увеличились на 184,3 тыс.грн. или на
48,1%.
Негативным фактором наполнения доходной части бюджета является
недоимка по налогам, сборам и платежам в бюджет, которая по состоянию на
01.10.2013 году составляет 1947,6
тыс.грн. (без банкротов и аренды коммунального имущества), что на 38,6 тыс.грн.
больше по сравнению с началом года.
Расходная часть городского бюджета выполнена на 66,1% или
148894,2 тыс.грн., в том числе по общему фонду на 67,3% или 140887,7 тыс.грн. к
уточненным плановым назначениям, по специальному фонду на
50,1% или 8006,5 тыс.грн. к уточненным плановым назначениям.
Финансирование бюджетных учреждений проводилось в пределах
сметных назначений, пропорционально полученным доходам. Заработная плата
работникам бюджетных учреждений, содержащихся
за счет средств местного бюджета, выплачена полностью, задолженности
прошлых лет не имеется.
Расходы общего фонда профинансированы на 67,9 % (142015,0
тыс.грн.), исполнение за отчетный период составило 140887,7 тыс.грн. или 67,3%
к уточненным плановым назначениям с учетом изменений (209263,0 тыс.грн).
В течение отчетного периода средства бюджета города имели
социальную направленность. Так, на содержание социально - культурной сферы без
учета субвенций из государственного и областного бюджетов направлено 84,9%
объема расходов общего фонда или
78102,1тыс.грн. из них:
-образование – 38462,2 тыс. грн. или 49,2%;
-здравоохранение -31273,8 тыс. грн. или 40,0%;
-социальную защиту и социальное обеспечение – 3495,1 тыс.
грн.или 4,5 %;
-культуру и искусство -4455,1 тыс.грн. или 5,7%;
-физическую культуру и спорт – 415,9 тыс.грн. или 0,5%.
Структура расходов по общему фонду с учетом трансфертов из
государственного и областного бюджетов:
- оплата труда и
начисления на неё составили 63156,0 тыс.грн. или 44,8%;
- энергоносители – 8511,3 тыс.грн. или 6,0%;
- медикаменты – 711,7 тыс.грн. или 0,5 %;
- продукты питания –
2293,2 тыс.грн. или 1,6 %;
- социальное обеспечение – 48787,9 тыс.грн. или 34,6%;
- текущие трансферты органам государственного управления других
уровней-2713,2тыс.грн. или 1,9%;
- прочие расходы – 14714,4 тыс.грн. или 10,4%.
Таким образом, в структуре расходов защищенные статьи составили 126173,3 тыс.грн. или 89,6 % от
общих расходов местного бюджета с учетом трансфертов (140887,7 тыс.грн.).
Расходы специального фонда использованы на 50,1% или
8006,5 тыс.грн. к уточненным плановым назначениям, в том числе за счет:
1). Собственных поступлений бюджетных учреждений-4124,9
тыс.грн. (от платы за услуги, которые предоставляются бюджетными учреждениями,
- 1684,8 тыс.грн.; от других источников собственных поступлений бюджетных
учреждений - 2440,1 тыс.грн. (спонсорская помощь).
2). Прочих поступлений специального фонда-3881,6 тыс.грн.,
в том числе:
- за счет средств бюджета развития профинансированы расходы на сумму 3548,6
тыс.грн., исполнение составило 2689,7 тыс.грн. Средства направлены на: *
проведение капитальных ремонтов оборудования, жилых домов, линий наружного освещения
в сумме 524,0 тыс.грн.; * приобретение предметов долгосрочного использования в
сумме 486,9 тыс.грн.; *капитальный ремонт больничного лифта в сумме 36,0
тыс.грн.; * прочие расходы в сумме 63,9 тыс.грн.;
- за счет средств субвенции из государственного бюджета и
поступлений по налогу с владельцев
транспортных средств на проведение работ, связанных с строительством,
реконструкцией, ремонтом и содержанием автомобильных дорог, погашена
кредиторская задолженность, возникшая в 2012 году в сумме 130,2 тыс.грн., а
также осуществлены расходы текущего периода в сумме 327,9 тыс.грн., в том числе: *за счет
текущих поступлений на зимнее содержание автомобильных дорог в сумме 11,5
тыс.грн.; за счет средств субвенции из
государственного бюджета на текущий и капитальный ремонт автодорог в сумме
316,4 тыс.грн. при плане 960,5 тыс.грн.;
- за счет средств, поступивших в фонд охраны окружающей
природной среды, погашена кредиторская задолженность в сумме 326,2
тыс.грн., а также осуществлены расходы текущего периода в сумме 90,3
тыс.грн., в том числе на: * мероприятия по ликвидации стихийных
свалок-29,7тыс.грн.; * приобретение контейнеров для сбора бытовых отходов -
60,6 тыс.грн.;
- за счет средств целевого фонда городского бюджета погашена кредиторская
задолженность в сумме 106,5 тыс.грн., а также осуществлены расходы
текущего периода в сумме 210,8 тыс.грн. Средства направлены на
мероприятия по благоустройству города.
Л. Орешкина.
Начальник городского финансового управления.
