Отчет об исполнении городского бюджета города Дзержинска за 9 месяцев 2012 года

За 9 месяцев 2012 года городской бюджет г. Дзержинска по доходам выполнен на сумму 148996,2 тыс. грн. или на 75,7 % к уточненным годовым назначениям (196706,4 тыс. грн.), в том числе:

- по общему фонду - 141514,6 тыс.грн. или на 75,2% к годовому плану (188081,3 тыс. грн.) с учетом дотации выравнивания из государственного бюджета в сумме 37375,9 тыс. грн. или 96,8% к уточненному плану 9 месяцев (38599,2 тыс. грн.), субвенций из государственного бюджета  на социальную защиту населения в сумме 49352,3 тыс. грн. или 99,2% к уточненному плану 9 месяцев (49752,3 тыс.грн.), прочей дополнительной дотации из областного бюджета (для обеспечения функционирования вторичного уровня медицинской помощи населению и городского приюта) в сумме 21119,8 тыс.грн. или 100% от плана периода, прочих субвенций из областного бюджета (на погашение кредиторской задолженности, витаминизацию и улучшение питания учащихся, мини-проекты, соцэкономразвитие и другие) в сумме 2387,2 тыс. грн. или 100% от плана периода, субвенции из  бюджета поселка Новгородское бюджету города Дзержинска  в сумме 262,5 тыс. грн. или 100% от плана периода, изъятия из бюджетов горпоссоветов, административно подчиненных городу Дзержинску, - 465,9тыс.грн. или 86,6% от плана периода;

- по специальному фонду - на 7481,6 тыс.грн. или 86,7% к уточненному годовому плану (8625,1тыс.грн.).

Бюджет города Дзержинска по собственным поступлениям общего фонда выполнен на 29121,2 тыс. грн., что соответствует 72,8% годового плана (40012,5 тыс. грн.), 99,1% плана росписи 9 месяцев и 97% среднемесячного плана.  Таким образом, плановые показатели отчетного периода по собственным поступлениям общего фонда к плану 9 месяцев (росписи) не выполнены на 0,9% или на 259,5 тыс.грн.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года сумма собственных поступлений  бюджета города уменьшилась на 24,8% или на 9588,8 тыс.грн., что объясняется уменьшением с 01.01.2012 процента отчислений в городской бюджет налога на доходы физических лиц с 75% до 50%.

Удельный вес собственных поступлений в структуре доходов общего фонда городского бюджета - 20,6% (за 9 месяцев 2011 года - 30,1%).

В структуре собственных доходов удельный вес 1 корзины составляет - 87,9%, что соответствует 25607,3 тыс. грн.  (за 9 месяцев 2011 года 92,2%), 2 корзина - 12,1%, что соответствует - 3513,9 тыс. грн. (за 9 месяцев  2011 года - 7,8%).

Наибольший удельный вес в структуре собственных доходов городского бюджета составляет: налог на доходы физических лиц (без учета фиксированного налога)- 87,1% (25377,1 тыс.грн.), плата за землю - 9,0% (2621,5 тыс.грн.), плата за аренду коммунального имущества - 1,3% (383,4 тыс.грн.); госпошлина - 0,8% (221,2 тыс.грн.), налог на прибыль предприятий коммунальной формы собственности -  0,4% (110,4 тыс.грн.).

Доходы по специальному фонду за 9 месяцев 2012 года выполнены в сумме 7481,6тыс.грн. или 86,7% к уточненным годовым плановым показателям (8625,1 тыс.грн.).

Собственные поступления составили 6791,5тыс.грн. или 87,1% к уточненным годовым плановым показателям (7800,3 тыс.грн.).

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года также наблюдается увеличение доходов без учета трансфертов на 1784,9 тыс.грн. или на 31,3%, в том числе за счет увеличения единого налога на 998,9 тыс.грн.

В структуре общих поступлений специального фонда трансферты из государственного бюджета  составили 9,2%.

По основным налогам и сборам:

собственные поступления бюджетных учреждений фактически получены в сумме 3089,4 тыс.грн. или 70,4% от уточненных годовых назначений и 93,8% от плановых назначений отчетного периода. Недополучено к плану 202,9 тыс.грн.

В дорожный фонд г. Дзержинска без учета субвенции государственного бюджета поступило 54 тыс.грн., что соответствует 181,1% от уточненного плана отчетного периода. Дополнительно поступили за 9 месяцев - 24,2 тыс.грн.

В Фонд охраны окружающей природной среды поступили 469,6 тыс. грн., что в 1,6 раза превышает плановые показатели  отчетного периода. А именно:

в бюджет развития поступило 2575,0 тыс.грн. или 99,6% от уточненного годового плана  и 139,6% от уточненного плана 9 месяцев (1844,3тыс.грн).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы бюджета развития увеличились в 2,4 раза или на 1511,5 тыс.грн., что объясняется увеличением количества плательщиков (+234СХД) и ставок единого налога с 01.01.2012 года.

Трансферты из государственного бюджета (41034400 - на ремонт и содержание дорог) в специальный фонд за отчетный период текущего года поступили в сумме 690,1тыс.грн., что соответствует 83,7% уточненного годового плана и 100% к плану 9 месяцев.

Негативным фактором наполнения доходной части бюджета является недоимка по налогам, сборам и платежам в бюджет, которая по состоянию на 01.10.2012 составляет 1742,9 тыс.грн. (без банкротов и аренды коммунального имущества), что на 605,7тыс.грн. больше по сравнению с началом года (1137,2 тыс.грн.).

Расходная часть городского бюджета выполнена на 70,3% или 143357,2 тыс.грн., в том числе по общему фонду на 70,9% или 135512,4 тыс.грн. к уточненным плановым назначениям, по специальному фонду  на  61,1% или 7844,8 тыс. грн. к уточненным плановым назначениям.

В течение отчетного периода средства бюджета города имели социальную направленность. Так, на содержание социально - культурной сферы, без учета субвенций из государственного и областного бюджетов, направлено 85,9 % объема расходов общего фонда или  74157,9 тыс. грн. из них:

- образование - 35426,9 тыс. грн. или 47,8%;

- здравоохранение -30400,8 тыс. грн. или 41,0%;

- социальную защиту и социальное обеспечение-3592,9 тыс. грн.или 4,8 %;

- культуру и искусство -4287,4 тыс. грн. или 5,8 %;

- физическую культуру и спорт - 449,9 тыс. грн. или 0,6%.

Структура расходов по общему фонду с учетом трансфертов из государственного и областного бюджетов:

 - оплата труда  и начисления на неё составили 61229,0 тыс. грн. или 45,2%;

- энергоносители - 9611,7 тыс. грн. или  7,1%;

- медикаменты - 1038,6 тыс. грн. или 0,8 %;

- продукты питания - 1872,0 тыс. грн. или 1,4 %;

- текущие трансферты населению - 48589,5 тыс. грн.  или 35,8%;

-текущие трансферты органам государственного управления других уровней-2291,1 тыс. грн. или 1,7%;

-прочие расходы - 10880,5 тыс. грн. или 8,0%.

Таким образом, в структуре расходов защищенные статьи  составили 124631,9 тыс. грн. или 92,0 % от общих расходов местного бюджета с учетом трансфертов (135512,4 тыс. грн.).

Финансирование бюджетных учреждений проводилось в пределах сметных назначений, пропорционально полученным доходам. Заработная плата работникам бюджетных учреждений, содержащихся  за счет средств местного бюджета, выплачена полностью, задолженности прошлых лет не имеется.

Расходы специального фонда профинансированы на 61,1%  или  7844,8 тыс. грн. к уточненным плановым назначениям, в том числе за счет:

*платы за услуги, которые предоставляются бюджетными учреждениями-1604,4 тыс. грн.;

*других источников собственных поступлений бюджетных учреждений-1161,5 тыс. грн. (спонсорская помощь);

*прочих поступлений специального фонда-5078,9 тыс. грн., в том числе:

1. За счет средств бюджета развития расходы профинансированы на сумму 4497,3 тыс. грн., исполнение за отчетный период составило 3793,4 тыс. грн.

2. За счет средств субвенции из государственного бюджета и поступлений по  налогу с владельцев транспортных средств на проведение работ, связанных с строительством, реконструкцией, ремонтом и содержанием автомобильных дорог, использованы в сумме 705,3 тыс. грн. при плане 933,8 тыс. грн. или 75,5%, в т.ч. средства субвенции из государственного бюджета поступили в сумме 690,1 тыс. грн., использовано 690,1 тыс. грн.

3. За счет средств, поступивших в фонд охраны окружающей природной среды, профинансирована в сумме 188,3 тыс. грн. или 22,5% к уточненным плановым назначениям (838,3 тыс. грн.).

4. За счет средств целевого фонда городского бюджета профинансированы расходы в сумме 367,9 тыс. грн., или 82,6 % к плановым назначениям (445,4 тыс. грн.).

5. Погашение кредиторской задолженности за счет остатков средств специального фонда городского бюджета, кроме собственных поступлений бюджетных учреждений по состоянию на 01.01.2012 года в сумме 24,0 тыс. грн.

Кредиторская задолженность по бюджетным учреждениям, финансируемых за счет средств бюджета города, на 01.10.2012 года составила 6887,9 тыс.грн.,  без учета трансфертов населению из государственного бюджета  (2412,4 тыс. грн.) и без заработной платы с начислениями, срок выплаты которой не наступил (2708,0 тыс. грн.) по сравнению с задолженностью на начало года уменьшилась на 754,7тыс.грн. и составила                      1767,5 тыс. грн. (1122,8 тыс. грн. - общий фонд; 644,7 тыс. грн. - специальный фонд).

Дебиторская задолженность  бюджетных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета города, на 01.10.2012 года составила 670,5тыс.грн., без учета трансфертов населению из государственного бюджета  (125,3 тыс. грн.) по сравнению с задолженностью на начало года увеличилась  на  272,3 тыс. грн. и составила 545,2 тыс. грн. (общий фонд - 12,4 тыс. грн; специальный фонд - 532,8 тыс. грн.).

Л. Орешкина.

Начальник городского финансового управления.

 

Таблицы об исполнение доходной и расходной части городского бюджета г. Дзержинска за 9 месяцев 2012 года см. в № 93 «ДШ» от 4 декабря 2012 года.